事業計画書の書き方｜想い・顧客・数字をつなぐ3ステップで描く成功地図

はじめに：事業計画書は誰のため？何のため？

事業計画書は単なる事務的な書類ではありません。
これは、自分の夢やビジョンを具体的な言葉に落とし込み、行動可能な形にした「羅針盤」であり、自分の思考を整理する「鏡」でもあります。
書きながら、自分自身が本当に目指したい未来や、その未来を実現するためのステップが明らかになるのです。

読み手として最初に思い浮かぶのは、補助金の審査者や融資を検討する金融機関でしょう。彼らにとって事業計画書は、支援する価値があるかどうかを判断するための材料です。
しかし、もっとも重要な読み手は自分自身です。計画書を書くことで、曖昧だった想いが明瞭になり、自分が何を目指し、どこまでやる覚悟があるかを見つめ直す機会になります。

事業計画作成の全体像、必須の3ステップとは

本記事では、事業計画書を構築する上で欠かせない３つのステップを紹介します。単なる“作成手順”というよりも、「どんな順番で思考し、どこに視点を置くべきか」という思考の流れの設計図としてお読みください。

以下の３ステップは、順を追って進めることで“独りよがりにならない計画書”を作ることができます。

この流れを軸に、事業計画書が「熱意＋論理＋戦略」を兼ね備えた生きたツールになるよう、詳しく解説していきます。

STEP①：ビジョンの言語化──「なぜ、これをやるのか？」の核心

👉 まずは、事業の根幹となる“想い”を明確にすることから始めましょう。
誰のために、何のためにこのサービスを立ち上げるのか――その動機がすべての起点になります。この段階を曖昧にすると計画全体が揺らぎますので、時間をかけてゆっくりと検討しましょう。

①-1　目的と課題の明確化

まず最初に必要なのは、「この事業を通じて何を解決したいのか？」という問いへの答えです。ここでは社会的な課題と、それに対する自分の思いを掘り下げて言語化します。

（例）

• 都市部で増加する単身世帯、とくに高齢者や忙しい現役世代において、栄養不良・孤食・生活習慣病予備群が増加中。
• スーパーで惣菜を買うだけでは、食の安心も満足感も得づらい。

このような目的を文章にする際は、問題の存在を定量的に示すことが効果的です。
統計データや自治体の調査結果を添えれば、読む人にも危機感や現実性が伝わります。

①-2　自分の原体験や動機とつなげる

「なぜ自分がこの課題に取り組みたいのか？」を誠実に書くことで、事業の魂が生まれます。
過去の経験、家族との関係、仕事の中での気づき──そうした背景にこそ、事業の原点があります。

（例）

• 離れて暮らす高齢の親の食事が心配になり、冷凍食品や外食ばかりになっている様子を見て宅食ニーズの高まりを実感
• また、自分自身も多忙でコンビニ頼みになり「食べることが義務になってしまった」経験から、もっと“心が満たされる食の提案”を志すようになった。

①-3　目指す未来を描写する

目的が明確になったら、「この事業が実現したら、社会はどう変わるか？」という未来像を描きましょう。これは読者の共感を誘い、支援を得る土壌になります。

（例）

• 「食事が届く」だけでなく、「自分のために用意された、思いやりのある食事」が届くことで、心の満足感が育まれる。
• 「おいしいね」と話しながら食事できるような、地域のつながりも生まれる。

STEP②：顧客設計──「誰に、どんな価値を届けるのか？」

👉 次に、“その想い”を必要としている人は誰なのかを具体化していきます。
ペルソナ設計を通じて、現実に根差した顧客像を描き出すことが、伝わる計画への第一歩です。

②-1　ペルソナの構築

サービスを届けたい具体的な顧客像（ペルソナ）を詳細に描きます。
ペルソナは、年齢や生活環境だけでなく、心理的なニーズにも言及するのがポイントです。

ペルソナ例：

• 氏名：河野貴子さん（仮名）
• 年齢：68歳／東京都練馬区在住／独居・週1で娘が訪問
• 課題：糖尿病持ちで塩分・糖分制限が必要だが、料理が億劫。情報弱者でネット注文が難しい。
• 欲する価値：「安心して食べられる栄養設計＋わたしの好みに合う味」

②-2　ニーズと提供価値の照合

このペルソナが「本当に欲しているもの」と、自分が「提供できる価値」が一致するかを検証します。ここでずれていると、せっかくのサービスも届きません。

• ニーズ：栄養バランスが取れた、やさしい味の手作り食／定期的な注文変更サポート
• 提供価値：管理栄養士監修の献立／電話注文OK／「体調別・好みに合わせたパーソナライズプラン」

この照合を文章化すると、価値提案に説得力が生まれます。

②-3　情報発信と行動導線の設計

どのような媒体でペルソナと接点を持つか？SNSか地域広報紙か？加えて「どう行動してもらうか？」（例：電話問い合わせ、LINE登録など）も示すと、実践的な計画になります。

• 自治体と連携した広報紙／薬局や地域包括センター経由の紹介
• 注文方法：電話／紙カタログ／スマホ注文（家族代行OK）

STEP③：収支・資金計画──「計画が絵に描いた餅にならないために」

👉 最後に、“実現可能性”の視点から事業を見つめ直します。
数字という論理を伴うことで、想いが事業として社会に根づく土台となるのです。

③-1　売上予測と原価構成

ここではExcelなどを活用して、各月の売上見込み・経費構成を算出します。初年度は控えめに、2年目以降は成長を加味するのが一般的です。

売上予測

• サービス単価：1食800円／1人あたり週5食／1か月1人あたり20食→ 月額16,000円
• 初年度：契約者数50名 → 月売上800,000円
• 原価：食材費35％／人件費40％／容器・配送費20％ → 月間コスト720,000円

③-2　キャッシュフローと資金繰り対策

利益が出るだけではなく、「現金がいつ、どれくらい残るか」が事業継続に直結します。初期費用、遅延入金、突発的支出などもシミュレーションしておくと安心です。

• 初期投資：キッチン設備・配送車・広報費 → 約300万円
• 営業開始後3ヶ月目に収支均衡予測／半年後に黒字化見込み
• 補助金なしでの自走モデル構築（必要時は小規模事業者持続化補助金などを検討）

③-3　補助金の活用戦略

補助金は「プランの支援者」と位置づけ、受給を必須ととらえずに計画に盛り込んでおきましょう。また、受給後の資金用途を具体化すると、補助金の使用用途や必要な金額が明確になり、適切に活用することができます。

• 対象補助金：○○支援事業（○○補助金）
• 使途：設備費、初期人件費、専門家委託費
• 補助金上限額：100万円（■■の導入と運用資金として利用）

まとめ：自分だけの「成功地図」があることの意義

事業計画書とは、成長に伴い進化していく「生き物」です。最初は粗くても構いません。大事なのは、自分の想い、届けたい人、どうやってそれを実現するかを自らの言葉で描き切ること。

この「地図」があることで、迷った時も立ち戻れる「原点」ができます。そして、他者にもその道のりを示し、ともに進んでもらうことが可能になるのです。
さらに、自分の経験や環境の変化に合わせて“更新し続けられる計画”であること自体が、事業の柔軟性と持続力の証になります。計画書は、完成ではなく進化のはじまりなのです。

次回は、この３つのステップの中で、事業計画書づくりにおいて陥りがちな「思考の罠」や「構造の落とし穴」について解説します。熱意だけでは伝わらない壁とは？数字だけでは信頼されない理由とは？そのあたりも徹底的に掘り下げます。次回もお楽しみ！